Una familia aristocrática con conexiones reales ganó una batalla legal para salvar su patrimonio ancestral, después de que un “error” en el impuesto a la herencia los dejara enfrentando una factura de £ 1,2 millones.
La familia Fortescue, afincada en la finca Boconnoc en Cornualles y descendiente del primer ministro del siglo XIX que abolió la esclavitud en Gran Bretaña, se enfrentó a la necesidad de desmantelar su hogar ancestral tras el error.
La finca, cargada de historia y que sirvió de refugio a Carlos I y Carlos II, fue adquirida por la familia en 1717 y financiada con la venta del famoso diamante Pitt.
En 2000, Elizabeth Fortescue y su marido Anthony se embarcaron en un proyecto de renovación de 12 años y valorado en varios millones de libras para restaurar la mansión principal a su antiguo esplendor y preservar la propiedad para las generaciones futuras como un lugar de celebración de bodas de lujo.
Pero después de que su marido fuera encontrado muerto a tiros en la finca en 2015, la señora Fortescue cometió un terrible error al tratar de asegurar la herencia de la finca a su hija Clare.
Había heredado un interés vitalicio en los fideicomisos en los que se posee el patrimonio familiar y quería traspasar las propiedades, valoradas en alrededor de £4,4 millones, a Clare, minimizando al mismo tiempo el importe del impuesto a la herencia adeudado.
Después de recibir consejo, intentó transferir sus intereses a su hija, lo que significaría que estarían exentas del impuesto sobre sucesiones mientras la señora Fortescue viviera otros siete años.
Pero aunque inicialmente recibió asesoramiento correcto sobre planificación fiscal, se cometieron errores en el proceso que siguió, según escuchó el tribunal.
Después de la muerte de su esposo en 2015, Elizabeth Fortescue (en la foto) cometió un terrible error al tratar de asegurar la herencia de su hija Clare.
La familia Fortescue, afincada en la finca Boconnoc en Cornualles y descendiente del primer ministro del siglo XIX que abolió la esclavitud en Gran Bretaña, se enfrentó a la necesidad de desmantelar su hogar ancestral tras el error.
El error dejó a la familia “rica en propiedades pero pobre en efectivo” frente a la necesidad de dividir el patrimonio centenario vendiendo propiedades para poder pagar una factura de impuestos de £1,2 millones.
Se produjo después de la muerte del Alto Sheriff Fortescue, quien fue encontrado con un disparo en la cabeza en la finca de 7,500 acres en 2015.
Una investigación encontró que había sufrido episodios de depresión psicótica desde la década de 1980, pero nunca había hablado de suicidio, y un forense emitió un veredicto abierto, diciendo que no podía descartar que su muerte fuera accidental.
El abogado de la Sra. Fortescue, Oliver Conolly, dijo a la subdirectora Joanna Lampert: “Está claro que se trata de un error obvio. Fue (un) proceso de pensamiento consciente de que se trataba de una transferencia exenta y estaba claramente mal”.
“Esto de ninguna manera puede considerarse una evasión fiscal artificial. Se trata de un simple recorte de impuestos que salió mal.
“Es un área que ha pertenecido a la familia durante mucho tiempo. Elizabeth y su difunto esposo dedicaron una enorme cantidad de tiempo y esfuerzo a restaurar y estabilizar el edificio histórico. La restauración de la mansión principal llevó 12 años.
“Este no es un fideicomiso que nada en efectivo. Fue Elizabeth quien cometió el error. Si hubiera conocido el efecto, nunca lo habría hecho.
Alegando que el proyecto de ley amenazaba el futuro del patrimonio, el abogado dijo al juez que “para pagar £1,2 millones en impuestos, los fideicomisos tendrían que vender propiedades”, añadiendo que era un “golpe terrible”.
El juez, al aceptar la solicitud de la señora Fortescue, dijo que el error había creado “una consecuencia fiscal no deseada”.
“Se informó a Elizabeth que si renunciaba a sus intereses en (los fideicomisos), potencialmente quedarían exentos (del impuesto a la herencia) después de siete años”, dijo.
El error se cometió cuando la señora Fortescue intentó traspasar el interés de su vida a su hija Clare (en la foto).
El diamante (en la foto), conocido como ‘Diamante Pitt’ o ‘Diamante Regente’, es una piedra de más de 140 quilates que acabó encajada en la empuñadura de la espada de Napoleón y ahora se exhibe en el Louvre.
“Parece que el consejo fue bueno, pero el proceso utilizado para implementarlo fue defectuoso e innecesario.
“Ella creía que no se pagaría ningún impuesto a la herencia sobre las propiedades liberadas siempre que sobreviviera siete años. Esta creencia resultó ser errónea. En cambio, dieron como resultado un impuesto del 20 por ciento.
Dijo que el error fue “particularmente grave ya que el patrimonio ha sido cuidadosamente planificado para crear un legado duradero”.
“Sería difícil para el patrimonio cumplir con los impuestos sobre sucesiones preservando al mismo tiempo el futuro del patrimonio”, dijo el juez, concluyendo que sería “desmedido” si el error no se rectificara.
“Voy a ordenar que las escrituras de liberación sean anuladas y las escrituras de avance sean inválidas”, dijo.
Clare Fortescue, quienes, junto con los fideicomisarios de los fideicomisos familiares, fueron acusados en la acción, no se opusieron a que se dictaran las órdenes solicitadas por su madre.
Los Fortescues descienden de un sobrino de William Wyndham, Lord Grenville, quien, como primer ministro Whig, acabó con la trata de esclavos británica en 1807.
La Casa Boconnoc, catalogada de grado II, fue construida en el siglo XVIII, a partir de 1721, por Thomas ‘Diamond’ Pitt, ex gobernador de Madrás, con las ganancias de la venta de un diamante indio gigante.
El diamante, conocido como ‘Diamante Pitt’ o ‘Diamante Regente’, es una piedra de más de 140 quilates que acabó encajada en la empuñadura de la espada de Napoleón y que ahora se exhibe en el Louvre, valorada en 60 millones de libras.
Originalmente fue robado a un esclavo asesinado antes de ser comprado por Pitt.
La tataranieta y heredera de Thomas Pitt, Anne Pitt, prima de William Pitt el Joven, se casó más tarde con William Wyndham, Lord Grenville, quien, como Primer Ministro, fue famoso por abolir la trata de esclavos.
A su muerte en 1864, la propiedad fue legada a George Matthew Fortescue, hijo de Hester, la hermana de Lord Grenville, y ha permanecido en la familia Fortescue desde entonces.
La finca Boconnoc en sí data del Domesday Roll de 1086 y se cree que fue utilizada por Carlos I, quien se escondió en una de las habitaciones, ahora conocida como la Cámara del Rey, durante la Guerra Civil. Posteriormente también fue utilizado como refugio por Carlos II.
La finca, que rodea el río Lerryn, incluye el parque de ciervos ajardinado más grande de Cornualles y alberga el Boconnoc Cricket Club.
La renovación de la mansión ganó varios elogios, incluido el Premio de Restauración de la Asociación de Casas Históricas/Sotheby’s.
